在区委区政府的领导下，区审计局坚持以审计监督为手段，维护政府法制；以整改提高为目标，服务区域发展，切实加大对审计整改工作的监督检查力度，对被审计单位进行后续跟踪监督与审计回访，促使被审计单位按期完成整改，整改结果达到有计划、有措施、有力度、有成效的要求。
一、审计整改结果基本情况
区政府高度重视2012年度本级预算执行和其他财政收支审计结果，责成相关责任单位认真整改。区财政局、区科委、区民政局、区体育局等单位采纳审计意见和建议，召开专题会议通报审计情况，制定审计整改工作方案，切实采取整改措施。审计报告揭示的4大类13个问题，10个已完成整改、提出落实措施，3个已承诺整改、今后规范改进，推动完善区政府性基金、预算管理、政府采购、社会保障性资金、惠民资金等方面体制机制和政策5项，推动完善部门规章制度5项。
二、审计整改具体内容
（一）财政预算管理整改情况
区财政代编预算规模进行了压缩。2014年，区财政局将“安民帮困资金”分为三部分，“最低生活保障专项”等与帮困相关资金纳入区民政局部门预算，“促进就业专项”等与就业相关资金纳入区人社局部门预算，“居民基本医疗”、“城镇养老保险”等项目资金由区财政局代为编入公共财政预算，由区财政直接上缴市级指定专户。
政府性基金预算得到了细化。区财政局重新设计《2014年度土地出让收支表》，将预算收支细化到项级科目，经基金使用单位编制后，交由区财政局统一审核汇总，上报区政府、区人大审议批准。
国有资本经营预算编制得到了规范。严格按照我区国资经营预算管理的要求使用国资经营收益，60万元项目经费已纳入公共财政预算管理，在相关单位的部门预算中安排使用。
（二）部门预算执行整改情况
区财政局一方面加强业务指导，要求各部门合理测算所需资金，另一方面完善项目支出预算调整程序，项目支出年初预算一经审定，应严格按预算执行，预算单位因客观情况，确需调整的，调整一级项目需报区政府审批，调整子项目需报区财政局备案。此外，区财政局承诺，近期将15个部门合计1588.6万元的非税收入按规定缴入国库，纳入预算管理。
部门收入预算编报不完整的部门，承诺在编制2014年部门预算时加以完善；未将上级主管部门下拨经费纳入部门综合预算管理的部门已进行整改调整。
（三）专项资金管理整改情况
区财政局将根据市财政局关于绩效评价工作的总体要求，对不低于公共财政专项资金总量30%的专项资金确定绩效目标，并有重点的选择若干项目实施绩效评价工作。2013年末，联合区审计局共同开展对2012年度财政专项资金的检查工作。
区科委研究制定了《上海张江国家自主创新示范区闸北园张江专项发展资金项目和资金管理办法》和《科技项目监督管理办法》，确保科技计划项目合理性、规范性、安全性、有效性，强化前期监管、合同监管、调控监管、过程监管、验收评估等五方面工作流程，加强项目日常监管，建立追索机制，完善资金拨付方式。
区体育局在2013年完成5个公共运动场的维修计划，加强对公共运动场的开放管理、定期检查，并做好考评工作。在“十二五”期间大力筹备建设社区体育设施，已建设百姓健身步道9条、百姓健身房设施2个。
区民政局建立巡视员登记制度，并深入开展居家养老服务工作人员培训，规范服务内容，提高服务水平。
（四）政府投资项目与国有企业审计整改情况
不夜城南部地区旧区改造和开放建设工作推进小组实施的政府投资项目多计提的项目管理费578.01万元已核减；轨道交通闸北有关工程项目指挥部对库存房源的账务账面记录与台账展开梳理，房源梳理工作部分完成；苏河湾旧区改造专项指挥部计算机信息系统的数据误差已纠正，并对该系统进行了优化设计，新增成本分析功能，规范数据管理。
三、促进审计整改的主要措施
（一）完善整改程序，制定审计整改方案
根据《国家审计准则》的规定，增加了被审计单位提交审计整改工作方案的环节。区审计局要求并指导被审计单位就审计发现的问题分析问题存在的原因，针对性地制定切实可行的审计整改工作方案，包括拟采取的具体整改措施并明确相关措施落实完成的时间节点，促使被审计单位进一步提高对审计整改工作的认识，尽早明确整改工作的目标、形成整改工作的计划、开展整改工作的落实。
（二）健全公告制度，审计整改接受公众监督
在公开了本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告及整改报告的基础上，今年主动公开区体育局、区人口计生委2个部门预算执行审计结果，区科技发展扶持资金绩效审计调查、社区居家养老服务专项资金绩效部分情况审计调查2项专项审计调查结果，6街坊跟踪审计调查1项固定资产投资审计结果。
通过向社会公开审计结果，政府审计工作、被审计单位整改工作接受公众监督，促进政府行为透明规范。
闸北区审计局
2013年12月25日