主任、各位副主任、各位委员:
我受区政府委托,向区人大常委会报告2012年度本级预算执行和其他财政收支审计整改情况,请予审议。
区四届人大常委会第十三次会议听取和审议了《关于青浦区2012年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。现将该报告中反映的有关问题整改情况报告如下:
对2012年度本级预算执行和其他财政收支审计反映的问题,区政府高度重视,整改力度前所未有。2013年,区政府先后召开3次整改推进会,赵惠琴区长在会议上反复强调要提高对审计整改工作的认识,要求相关单位采取有效措施,加大整改力度,加强综合分析,完善制度管理,规范行政行为,向管理要效益效率,以建设一个高效、廉洁和透明的政府;朱明福副区长在会议上强调要认识再提高、措施再明确、责任再落实、整改再督查、政策再完善,提高审计整改质量和效果。区政府继续将审计整改纳入2013年重点工作督办事项。区政府领导先后对7份审计报告作出批示,要求相关单位认真研究,明确措施,积极整改,并赴相关单位开展重点督查,确保审计结果有效落实。在区政府的重视和推动下,今年的审计整改成效显著,与上年相比,问题整改率和资金整改率都有大幅度的提升。
区审计局认真贯彻区人大常委会审议意见,按照区政府有关要求,把审计整改作为审计工作的落脚点,多次召开专题会议,认真研究落实,在坚持审计整改全过程跟踪回访、督查、结果反馈等一系列工作的基础上,重点研究衡量审计整改的判断标准,明确审计整改结果标准认定;深入被审计单位,进一步加大沟通协调,帮助和督促相关单位落实整改;进一步加强发现问题的综合分析,促进健全制度和管理;进一步完善公开机制和程序,加大审计结果公开力度,以公开促整改。
有关部门和单位认真执行审计决定,积极采纳审计意见和建议,切实采取各项有效措施,不断加强审计整改工作。一是领导重视。区政府领导多次召集相关部门召开整改专题会议,研究部署整改工作,明确整改要求,以点到面,举一反三,提高整改成效;区教育局、区发改委等9个部门召开部门专题会议,落实整改责任人,制定整改方案,细化整改措施,确保整改到位。二是即知即改。区文广局、区民政局等2个部门在审计期间及时采纳审计意见,将资金归还原渠道。三是沟通联动。区水务局、区交运局等5个部门针对审计发现的问题,积极与相关部门协商沟通,切实推动审计整改。四是建章立制。相关部门在抓整改的同时,针对机制上、制度上和管理上的问题,研究完善相关制度。区农委、区教育局等2个部门及所属单位建立《青浦区村庄改造长效管理考核的内容和标准》、《青浦区学校食堂管理办法》、《青浦区学校食堂供餐准入条件和管理办法》等90项制度(其中:区教育局所属27所学校各出台3项制度)。
一、区财政局组织执行区本级预算审计整改情况
(一)公共财政预算管理中存在的问题整改情况
1.对预算编报不够完整的问题,区财政局在编制2013年财政预算中已将区本级对镇级转移支付支出单列反映。
2.对基本建设支出预算执行率较低,基建资金管理薄弱的问题,区财政局已督促推进项目实施进度,33个基建项目已启动25个,资金51892.56万元中已拨付22452.12万元;对基建资金结存20142.29万元所涉及的项目进行梳理归并,经区政府批准17173.94万元已调整安排新的投资项目,1960.72万元已拨付相关项目单位;对未经审计已结清工程款23561.40万元的项目承诺今后严格按照“1+8”管理办法执行;对50个已完成竣工决算审计但未决算批复38145.33万元的项目表示于2013年底完成10个项目的决算批复,2014年4月底前全部完成决算批复。
3.对财政专户资金沉淀较多,未充分发挥资金效益,涉及金额135710.89万元的问题,区财政局已将47969万元拨付相关单位,将60670万元纳入财政统筹资金统一安排使用。
(二)国有资本经营预算管理中存在的问题整改情况
国有资本经营预算范围不够完整的问题,区财政局已会同相关部门在编制2014年预算时增加了3家国有企业,并表示将根据改革进度逐步扩大编制范围。
(三)财政管理改革进程中存在的问题整改情况
1.对部门决算批复推进不力的问题,区财政局表示于2013年底开展部门决算批复工作。
2.对使用公务卡报销未达到规定比例的问题,区财政局已联合相关部门开展公务卡专项检查,并将公务卡报销情况作为预算单位财经纪律考核内容。
二、部门预算执行和其他财政财务收支审计整改情况
对审计发现的问题,区发改委、区农委、公安青浦分局、区民政局、区文广局、区交运局、区安监局、区残联、青浦报社等9个预算主管部门及所属单位高度重视,积极进行整改。具体整改情况如下:
(一) 预决算管理中存在的问题整改情况
1.对部分项目预算编报不够准确的问题,区交运局、区文广局从2013年起已将代编预算形成的专项资金以及市级专款纳入部门预算,区农委及7个所属单位承诺按规定准确编制部门预算;区文广局所属有线电视网络中心已将多编报的预算支出退回财政。
2.对部分项目预算执行不够严格的问题,公安青浦分局、区发改委、区交运局、区残联已将专项资金预算基本或全部执行完毕,区安监局承诺今后严格按预算执行;青浦报社承诺今后按批准的预算执行,坚决杜绝多列预算支出的现象。
3.对部分项目决算编报不够准确的问题,区农委、公安青浦分局所属消防支队均承诺今后严格按规定编报部门收支决算。
(二)财经制度执行中存在的问题整改情况
1.对收入未按规定上缴的问题,区民政局及所属婚管中心均已将收入全额上缴财政。
2.对未严格执行政府采购制度的问题,区农委、公安青浦分局、青浦报社、区安监局均承诺今后严格按政府采购的要求和程序执行,规范政府采购行为。
3.对资产管理不够规范的问题,公安青浦分局已成立资产清理小组,开展资产清理,确保账账、账实相符;区农委及5个所属单位已对资产出租收入执行“收支两条线”,区发改委已将出租房屋移交给职能部门;青浦报社已将闲置、无法使用的资产办理处置申报手续。
(三)会议费支出管理中存在的问题整改情况
对会议费结算报销制度不完善的问题,区发改委、区交运局及3个所属单位均承诺今后严格按规定执行,加强会议费支出审核。
三、政府投资和以政府投资为主的建设项目审计整改情况
(一)政府投资项目竣工决算审计整改情况
1.对18个项目概算执行不规范,涉及金额4765.80万元的问题,15个项目已按规定程序申报并批准追加投资,3个项目已向有关部门提出追加投资申请。
2.对90个项目成本核算不实,涉及金额4732.45万元的问题,相关项目建设单位均按审计结果结算工程价款3632.33 万元,对多计的招标代理费、监理费等待摊投资1100.12万元已作账务调整,追回相关费用。
3.对45个项目建设管理不规范的问题,相关项目建设单位承诺今后严格执行招投标法,加强工程合同管理,严格按合同支付费用,在合同中明确以审计结果结算工程价款,并及时编制项目竣工财务决算。
4.对11个项目基本建设程序执行不严格的问题,10个项目建设单位承诺今后严格按建设程序执行,1个项目建设单位正在办理环境保护设施竣工验收工作。
(二)重大项目跟踪审计整改情况
对新城一站大型居住区建设、外青松公路南段改建工程、盈港路四期工程等重大项目跟踪审计建议函中反映的项目开工前未取得施工许可证、未能按计划进行开工、重大设计变更未及时报审等问题,各实施单位基本整改到位。
对轨道交通17号线征收补偿相关费用跟踪审计中反映的征收补偿工作推进不平衡、补偿标准缺少依据、补偿费用报审不及时等问题,各实施单位基本整改到位。
四、民生资金审计调查整改情况
(一)本区公交运营绩效审计调查整改情况
1.对财政补贴机制不够完善,补贴标准的确定缺少依据的问题,区交运局已经确定开展《青浦巴士公交成本约束标准的研讨》等课题研究,在此基础上将制定公交企业成本约束标准,并邀请第三方进行经营绩效评估;会同相关职能部门对2012年度各类公共交通补贴补偿项目和补贴标准进行确认,明确补偿依据,已报区政府审议通过。
2.对补贴资金到位滞后,影响企业资金周转的问题,经区政府审议,2012年度补贴资金和2013年度补贴预算已列入2013年财政调整预算,从2014年起将补贴资金全部纳入当年财政预算。
3.对公交线网布局不尽合理的问题,区交运局已着手开展结合轨交17号线开通后的公交线网重新规划调整相关工作,确保线网布局科学合理。
4.对国有公交企业亏损逐年上升的问题,青浦巴士公司已修订和完善公司营运、车辆管理等制度,拟通过车身广告和资产出租等方式增加企业收入来源,推进公交智能化信息化建设,推进实施单一票价线路和增加无人售票的线路数量,以降低人车比,减少劳动力成本支出。
5.对公交枢纽站多头管理的问题,区政府已要求区发改委对区级财政投资的公交场站管理体制进行调研,给出具体方案,并由区交运局实行行业管理。
(二)本区义务制小学午餐管理运营绩效审计调查整改情况
1.对供餐企业引入程序不合规的问题,区教育局已通过公开招投标方式确定供餐企业,学校均通过集体决策程序在招标入围公示的企业中确定供餐企业。
2.对相关政策贯彻落实不够到位的问题,食药监青浦分局已会同区教育局制定《青浦区学校食堂供餐准入条件和管理办法》;区教育局已修订《青浦区学校食堂管理办法》,制定《学校食堂安全管理集》;各校均建立供货商评议制、学校负责人陪餐制等制度;学生午餐办公室成立了学生家长膳食监督管理委员会。
3.对资金管理不合规的问题,相关学校已统一使用合规收据收取伙食费,并规范审批程序和资金结算方式;由学校食堂不合理承担的燃料等支出159.79万元已全部划入学校食堂账,供餐企业随意提取的食堂利润17.83万元已全部划入学校食堂账,午餐资金盈余以增加水果等形式逐步消化;相关学校均与签订供货合同的供餐企业直接结算。
4.对食堂内部管理存在缺陷的问题,相关学校均建立了食品验收制度,并进行价格比对;建立了菜单制定、变更和审核等方面规定,由午餐办统一制定两套每周带量带价营养菜单,供学校选择;已将师生午餐的主辅料入库、出库单分列,分别核算师生午餐成本。
5.对食堂硬件配备不达标的问题,区教育局承诺将充分挖掘学校潜力,分期实施、逐步改善食堂硬件配置。
五、资源环境审计调查整改情况
(一)本区黑臭河道专项整治资金使用管理绩效审计调查整改情况
1.对项目验收环节不规范的问题,区水务局承诺进一步规范验收程序,并加强验收工作的监督管理。
2.对工程建设管理不规范的问题,区水务局已要求相关项目建设单位及时完成竣工决算审计报送工作。目前,20个项目中15个项目已申报竣工决算审计。
3.对部分河道综合整治效果未持续保持的问题,区政府已出台《青浦区河道综合整治工作方案》,明确加强截污纳管、畜禽整治、排污执法、河道保洁等治理措施;相关主管部门加强河道巡查,调整大控制调水方案,并承诺结合区环保三年行动计划中污水处理厂网建设,大力推进城镇地区存量污水纳管。
4.对污水未完全收集且未经达标处理的问题,区水务局已会同相关部门召开“截污纳管”攻坚战推进会议,明确要求各街镇和公司进一步排查存量污染源,制定污染源纳管计划;督促相关街镇和公司推进城镇地区企业污水纳管,下发《关于加强我区城镇排水设施运营企业管理的通知》,定期对全区城镇排水设施运营企业进行检查考核,对污水处理厂的运营质量进行监管。
(二)本区农村村庄改造绩效审计调查整改情况
1.对村庄改造管理制度不够健全的问题,区农委正在会同相关部门研究制定《关于本区实行村级公益事业建设一事一议财政奖补推进农村村庄改造的实施意见》。
2.对民主议事工作不够到位的问题,区农委已将上级部门制定的《村庄改造一事一议财政奖补项目议事规则》下发至各计划改造村,要求相关改造村按照《议事规则》开展村民议事,并明确对一事一议民主管理情况进行审核。
3.对工程建设管理不规范的问题,区农委已要求相关项目建设单位严格执行政府投资项目建设程序,对超计划投资部分办理报批手续。目前超计划投资的8个项目涉及的相关建设单位均未按规定程序报批,未编制竣工财务决算的4个项目中1个项目已编制竣工财务决算。
4.对长效管理资金未分级承担的问题,区农委于2013年10月制定了《青浦区村庄改造长效管理考核的内容和标准》,并下发通知督促相关街镇按规定落实长效管理资金。
5.对村庄改造效果未能长久保持的问题,区农委制定了《青浦区村庄改造长效管理考核细则》,细化了长效管理考核的内容,于2013年底进行考核和通报。
为进一步推动审计整改工作,区政府不断健全审计整改工作督查机制,完善审计整改工作联动机制,推进审计整改工作的制度化、规范化、常态化。区政府要求有关部门和单位加强组织领导,健全内部管理,建立长效管理机制,着力解决审计中发现的“常见病”、“多发病”等问题,确保审计整改工作落到实处。区审计局将根据区政府的部署,继续加强审计整改全过程跟踪检查工作,促使各部门和单位不断规范管理,完善制度,提高理财水平和资金绩效。