青浦区审计局2015年重点审计项目计划
2015-05-19 来源:青浦区审计局
2015年，青浦区审计局将深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会、中央经济工作会议和四届区委八次全会精神，按照李克强总理重要指示和《国务院关于加强审计工作的意见》文件精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，进一步创新审计理念，深化审计内容，依法履行审计法定职责，突出推动政策落实，突出促进改革发展，突出防范经济社会运行风险，突出维护民生，突出加强权力的监督制约和推动民主法治，实现审计监督全覆盖，促进区域经济和社会健康发展。
2015年，青浦区审计局重点审计项目计划安排35个（不包括经济责任审计项目及500万元以下政府投资审计项目），具体如下：
一、预算执行审计
1．本级预算执行和其他财政收支审计。以推进健全统一完整的政府预算体系，规范财政资金配置，维护财政资金安全，提高财政资金效益，深化财政管理改革为目标，重点对区财政局组织的2014年度本级预算执行和其他财政收支情况进行审计。重点审查政府收支预算编制的完整性和合法性；预算支出安排的合理性和细化性；预算分配的合规性和公平性；专项资金使用管理的合规性和绩效性；财政存量资金的效益性和安全性；政府性基金预算收支管理的合规性和效率性；国有资本经营预算收支的完整性和合规性；财政资金支付制度、公务卡、转移支付等财政管理改革的有序性和有效性。通过审计，促进规范政府收支行为，建立健全全面规范、公开透明的预算管理制度，盘活财政存量资金，高效配置和使用财政资金，完善财政管理体制。
2．部门预算执行和其他财政收支审计。以促进预算单位规范预决算编报和管理，提高存量资金使用绩效，严肃财经制度执行为目标，重点对区体育局、区环保局、区旅游局、区国资委、区委党校、区行政服务中心、区文化执法大队、区红十字会等8个部门2014年度预算执行和其他财政收支情况进行审计。重点审查部门预决算管理的合规性、财政资金使用的绩效性、财政管理改革执行的有效性、“三公经费”和会议费等行政经费使用的合规性、内部控制制度执行的有效性等。通过审计，促进预算单位提高预算管理水平，厉行节约，防范经济活动风险，提高政府行政效能。
二、政府投资项目审计
3．政府投资项目跟踪审计和竣工决算审计。按照“1+8”政府性投资项目管理办法，以促进提高投资项目管理水平、工程质量和投资效益为目标，继续对轨交17号线前期建设、淀山湖新城大型居住区、西虹桥相关道路改建、外青松公路南段建设等政府重大投资项目开展跟踪审计，对青浦新城一站大型居住社区配套商品房基地项目、百姓健身步道等15个区重大、实事项目开展竣工决算审计。重点审查政府投资项目跟踪管理情况；建设单位执行国家环境保护、土地等政策情况；职能部门履职情况；基本建设程序、投资控制、内部控制管理情况；工程结算、项目成本及财务核算情况；勘察、设计、施工、监理等职责履行情况；项目建成后的经济效益、资产管理及预期目标实现情况等。通过审计，规范政府投资项目程序管理、资金管理、质量管理，维护工程质量安全和效益。
三、资源环保审计
4．本区绿化专项资金使用管理绩效情况审计调查。以促进提高资金使用效益、规范建设项目管理、发挥园林绿地环境效益为目标，重点审查绿化专项资金安排情况，关注预算安排是否合理和科学，行业标准是否执行到位；审查绿化专项资金使用情况，关注资金使用是否合规，是否专款专用，资金审批、拨付是否规范；审查绿化建设项目管理情况，关注项目立项、招投标、合同等是否合规，项目建设是否按期竣工、达到标准；审查绿化建设项目后续管理情况，关注绿化项目养护管理情况，绿化覆盖率是否达到要求，是否存在重建设、轻管理现象；审查绿化环境效益情况，绿化是否改善，环保能力是否提高，绿地养护效果效应是否达到。通过审计，提高城区绿化覆盖率和绿化养护质量，促进生态文明建设。
四、民生审计
5．本区城镇保障性安居工程跟踪审计（审计署统一部署）。以促进城镇保障性安居工程政策落实、分配公平、管理规范、机制健全、制度完善，维护群众住房保障权益，推动健全符合国情的住房保障和供应体系为目标，重点审查住房保障目标任务完成，资金筹集管理和使用，保障性住房分配和运营管理，工程建设和质量管理，以及以前年度跟踪审计发现问题的整改情况等。通过审计，促进政策落实、分配公平，维护人民群众的切身利益。
6．本区民防工程建设和使用管理情况审计调查（市局统一部署）。以推动本区民防工程建设，提高保障民防设施使用的安全性和有效性，充分发挥民防建设资金的使用效益为目标，重点审查民防工程建设进度、竣工验收、资金拨付等是否规范，建成工程项目管理、使用、维护制度是否健全并执行有力，民防工程相关费用是否按规定收缴及管理等。通过审计，促进民防工程安全有序建设，民防建设资金规范有效使用。
7．本区机动车道路停车费征收使用管理及绩效情况审计调查（市局统一部署）。以规范本区机动车道路停车收费管理，促进公共资源充分利用，加强财政非税收入管理为目标，重点审查本区机动车道路停车现状、管理模式和机制特点、车位资源和利用情况、停车费收缴及使用情况、停车管理及相关部门履职情况等。通过审计，促进规范机动车道路停车收费和使用，提高公共设施使用率。
8．本区机构养老绩效情况审计调查。以促进规范养老机构运行及管理、提升资金使用绩效、增强政府提供公共服务能力为目标，重点审查养老机构设置情况，关注机构设置是否符合规划，是否与上级规定相冲突，建设和改造是否达标，是否满足养老需求，分布是否合理；审查养老机构管理情况，关注核定床位数与收养老人数是否匹配，老年人的膳食配置是否营养，护理人员与照料人员是否匹配，各类服务项目的收费标准是否公开透明；审查补贴资金使用情况，关注资金申请审批手续是否规范，是否有完备的财务管理制度，资金的使用是否符合规定，资金是否发挥应有的效益；审查养老机构政策执行和目标实现情况，关注相关政策效应是否体现，政策覆盖面是否达到。通过审计，促进提高养老机构管理水平，保障老年人权益，促进持续健康发展养老事业。