2012年7月30日，区十五届人大常委会第四次会议听取和审议了《关于普陀区2011年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，要求区政府和有关部门对审计中发现的问题认真分析研究、积极落实整改。会议结束后，区审计局积极开展审计整改回访和跟踪检查工作，现将该报告中查出问题的整改情况报告如下：

 

　　对2011年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题，区政府要求有关部门认真落实审计意见和建议，及时采取措施，强化落实整改，切实纠正存在的问题。区审计局认真贯彻区人大常委会审议意见，并按照区政府有关要求，对被审计单位的整改工作情况进行跟踪检查，督促被审计单位不断提升审计整改效果。有关部门和单位高度重视审计整改工作，采纳审计意见和建议65条，及时制定整改方案，切实采取整改措施，制定和完善相关制度7项，确保整改工作取得实效。

 

　　一、财政管理审计查出问题的整改情况

 

　　（一）区财政局组织执行区级预算审计查出问题的整改情况

 

　　1、对迎世博600天市容环境整治项目市区专项资金结余尚未清理的问题，区财政局已对专户中的结余资金进行了全面梳理。截至2012年底，尚有部分世博工程尾款待结算，区财政局正在督促相关部门抓紧对工程进行审价和结算，并尽快办理相关手续，消化结余资金。

 

　　2、对解决动迁矛盾的部分动迁房源出售款未及时清理的问题，区财政局已将该动迁房源出售收入880万元用于区化解办的动迁安置工作。

 

　　（二）长征镇、桃浦镇财政决算审计查出问题的整改情况

 

　　1、预算管理不够规范的整改情况

 

　　（1）对部分财政资金未按批复的预算执行的问题，长征镇已将转入项目开发部统筹使用的其他城镇社会救济等资金2436万元全额转回预算内账户；桃浦镇在2012年预算执行中，推进预算执行法制化，对实际执行与年初预算存在的差异2187万元向镇人大报告预算调整说明，并经镇人大批复同意。

 

　　（2）对历年结余未纳入预算管理的问题，长征镇表示将逐年消化历年结余，在编制2013年科室经费预算时，已将529万元科室经常性结余纳入预算安排；桃浦镇于2012年5月将结余资金1087万元从预算外账户转入预算内账户，并在预算调整方案中安排使用，其余资金已于2013年1月纳入财政资金统一管理。

 

　　2、内部管理不够规范的整改情况

 

　　（1）对财务管理不够规范的问题，长征镇于2012年11月对长期挂账的机关经费往来账进行了清理，调整处理金额230万元；对镇结算中心与镇办公室固定资产进行核查，对不实资产进行调整，做到账账、账卡相符。

 

　　（2）对与镇集资委核算、管理关系尚未理顺的问题，桃浦镇于2012年8月制定了《关于进一步规范和加强桃浦镇集体经济组织财务管理的实施意见（征求意见稿）》，并着手准备启用镇集资委账户。但由于镇集资委账户启用手续一直未办理完成，致使预算外资金账户宕存的1993万元，无法交还镇集资委自行管理。

 

　　二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

 

　　对审计发现的问题，有关部门及其下属单位高度重视，积极采取措施，制定和完善相关制度，认真加以整改。截至2012年12月底，有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额13752万元，正在整改问题涉及金额4880万元，已整改和正在整改问题占审计查出问题总金额的81.96%。其余问题已由相关部门承诺整改，主要是预算编制与实际执行存在差异、动用历年结余未履行审批程序等方面的问题（每年审计的部门不同）。由于当年预算已执行，支出已发生，相关部门承诺在以后工作中将进一步强化预算管理，规范审批程序，严格按照规定执行。区审计局将进一步加强跟踪回访，督促被审计单位落实整改。具体整改情况如下：

 

　　1、对九个部门预算编制与执行不够规范的问题，有关部门加强预算管理，细化预算编制，严格预算审批程序。如区民政局报区财政局批复同意，2012年从历年结余中列支300万元用于普陀区市民服务中心十二楼装修工程；区体育局表示在今后编制大型赛事经费预算时，做到更加全面、细致，并在执行过程中严格按预算执行。

 

　　2、对八个部门以前年度结余资金未纳入预算管理的问题，有关部门积极采取措施，加快消化历年结余资金。如长风街道已在2012年预算中安排结余资金1615万元用于民生实事项目等,将余下的69万元排入2013年预算计划；区规土局已在2012年预算中安排历年项目结余资金1420万元用于一次性项目经费，其余501万元排入2013年一次性项目预算计划。

 

　　3、对四个部门预算外收入未及时上缴的问题，有关部门认真落实整改，将预算外收入纳入综合预算管理。如石泉街道于2012年6月将292万元房租收入上缴财政专户；曹杨街道于2012年5月将50万元房租收入上缴财政专户。

 

　　4、对九个部门资产管理不够规范的问题，有关部门规范资产处置报批程序，完善资产登记核算工作。如长寿街道两处房产建筑面积1549平方米已全部记入固定资产账户；甘泉街道两处房产建筑面积62平方米已全部记入固定资产账户；区城管大队补办101万元资产处置的相关报批程序，向区财政局备案。

 

　　5、对七个部门所属单位的财务管理不够规范的问题，有关部门加强人员培训，完善财务管理。如区妇联所属区妇女工作促进会从2012年1月起，已将所有经费收支列入收支科目进行核算。

 

　　三、重点专项资金审计和审计调查查出问题的整改情况

 

　　（一）政府投资建设项目审计调查发现问题的整改情况

 

　　对部分项目建设程序不够规范、招投标不够规范、中标价与合同价不一致以及安全质量监督还存在漏洞的问题，项目主管单位和建设单位认真分析问题原因，积极研究整改措施，抓紧办理各项审批程序，完善内部管理制度，在今后的项目建设管理中，严格执行《普陀区区级建设财力项目管理办法》和《普陀区区级建设财力项目工程监理管理办法》等相关规定，杜绝此类问题的再次发生，提高项目运作的规范性。

 

　　（二）区标准化菜市场建设运行审计调查发现问题的整改情况

 

　　1、对规划布局不够平衡造成市民买菜难的问题，区商务委积极安排落实蔬菜直供社区点，组织引进城市超市公司、福水标准化菜市场，在长征、长寿的多个服务点统筹安排，每周统一进社区为居民提供平价蔬菜。

 

　　2、对管理制度不够完善和二次改造资金落实难度较大的问题，区商务委于2012年8月组织召开标准化菜市场管理推进会，进一步强调市场规范各项管理制度，明确菜市场管理职责，同时召开全区标准化菜市场二次改造推进会议，梳理各菜市场二次改造的需求及预计改造资金。

 

　　3、对猪肉追溯系统缺乏有效管理和市民知晓度低的问题，区商务委根据市商务委的要求，统一进行招投标，与设备维护公司签订了运维服务合同，负责菜市场追溯系统的各项运行维护和培训服务等工作，同时统一制作追溯系统打单告知广告牌，放置于市场门口，加强追溯系统宣传，提高市民的认知率。

 

　　4、对专项资金使用效率低的问题，区商务委修订完善了《关于保障供应平抑菜价专项资金的使用办法》，增加了蔬菜直销专柜的补贴力度，将“菜价通”运行维护资金和标准化菜市场二次改造资金列入专项资金使用范围。2011年结余的363万元专项资金已在2012年全部使用完毕。

 

　　（三）区义务兵及其家属优待金审计调查发现问题的整改情况

 

　　1、对部分义务兵及其家属优待金未纳入指定专户管理的问题，区民政局从2012年7月份起，完整反映义务兵及其家属优待金收支情况，加强义务兵及其家属优待金及工作经费的管理，严格执行财政专项资金管理和预算管理的规定。

 

　　2、对义务兵及其家属优待金政策宣传不够的问题，区民政局加强培训宣传工作，召开了街道（镇）义务兵及其家属优待金管理发放工作培训会议，组织学习义务兵及其家属优待金发放的相关文件，拓宽宣传渠道，印制、发放义务兵及其家属优待金发放政策的宣传手册，制作、张贴相关宣传海报，提高义务兵及其家属优待金政策的普及程度。

 

　　上海市普陀区审计局

 

　　二○一三年四月三日