2011年7月8日，区十四届人大常委会第四十七次（扩大）会议审议了《上海市徐汇区审计局关于我区2010年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，要求区政府通过建立和完善相关机制，落实和抓好审计整改工作。区政府对此高度重视，专门召开区政府常务会议，要求有关单位抓紧整改并举一反三，注重长效机制建设，健全和完善相关制度，切实加强审计整改力度。

区委组织部、区纪委、区财政局等部门，注重沟通协调，加强协作共享，分工负责、各司其职、分类督办，认真抓好审计整改责任落实，形成了监督合力，提高了审计整改工作的实效。

被审计单位认真整改审计查出的问题，积极采纳审计意见和建议。通过召开整改工作专题会，组织财经法规学习培训、与单位行政效能建设相结合等多种形式，统一思想，加强领导，狠抓整改，堵漏建制，规范管理，并与审计局加强沟通，共同研究建章立制、落实整改的长效机制，确保整改工作及时落实到位。

区审计局认真贯彻区人大常委会的审议意见，并按照区政府的要求，建立审计整改检查机制和审计整改工作报告制度、完善审计整改检查的内容和方式。根据去年印发的《关于进一步加强审计整改工作的实施意见》等6项相关制度，区审计局针对审计发现的问题，及时督促被审计单位落实审计整改工作，对于需要主管部门协助整改和加强管理的事项，及时向区政府报告或函告给区财政局、国资委、档案局等部门，帮助主管部门共同完善管理机制，充分发挥了监管合力，构建起了良好的审计工作环境。

 一、区本级预算执行审计查出问题的整改情况

结合审计发现的问题，区财政局不断督促预算单位对历年项目结余情况进行梳理。一方面，要求预算单位对已完工项目及时填写项目完工审批单，加大结余资金统筹力度，将之作为资金来源安排下一年度预算，对于未完工项目，要求预算单位提出清理意见，督促其加快项目执行；另一方面，在编制安排下一年度预算时，区财政局已加大结余资金统筹力度，尽量减少资金沉淀。

二、区级部门预算执行审计查出问题的整改情况

结合年度各类审计，2010年度区审计局对21个部门的预算执行情况进行了审计，目前已并对审计查出的问题进行了整改检查。具体整改情况如下：

（一） 预算管理中存在问题的整改情况

1、关于预算执行不严格的问题，华泾镇针对部分发生的经费支出提前列支挂存暂付款科目的问题予以纠正，全部结转结余。区国资委提高预算执行的正确性，加强财务状况分析，及时把握单位预算执行进度。区民防办多次召开审计整改工作会议，完善修订了单位“三重一大”决策及工程管理等规章制度，并已收回了挂在下属单位账上未发生的专项经费，对于下属事业单位区民防管理所与企业间收入串账的问题，该办也已明确要求事企单位间不得随意将收入串账。

 2、关于部分收支未纳入预算管理的问题，区民防办已积极落实沪财预（2010）15号文件要求，将应收缴的行政事业性收费按规定收缴。华泾镇着手整改部分收支事项未纳入预算管理的问题，在进行账务调整处理、纳入镇级财政预算的同时，通过部门收支科目核算，确保预算管理的合理性。区教育局已按照规定将向下属单位收取的国有资产使用费确认收入。

（二）财经制度执行中存在问题的整改情况

对5个预算主管部门所属单位政府采购制度执行不规范的问题，有关单位已加强招投标和政府采购相关规定的学习，加强政府采购管理工作，严格按照政府采购流程做好招投标工作，建立了采购询价机制，进一步规范了工程管理。同时，区采管办也加强了对工程及服务类项目政府采购管理的要求，并在2011年开展的政府采购专项检查工作中将工程类项目作为检查的重点内容之一。

三、政府投资建设项目审计查出问题的整改情况

关于中小学校舍安全工程跟踪审计调查中发现的5个项目未能及时办理施工许可证和报监手续的问题，截至目前，3个项目由于修改加固方案后原设计单位拒不办理合同备案注销手续，导致后续的设计单位无法进行网上设计合同备案，致使项目无法进行施工许可证的办理，现教育局校舍基建管理站已委托上海市房地产科学研究所进行了检测和评估，并以此为依据完成项目验收；董恒甫职校加固工程因属于文物保护修缮项目故已采取竣工验收备案的形式完成了验收工作；徐汇中学整体修缮工程因于校安工程实施之前就已作为大修项目启动，故未能及时按照校安工程实施要求办理报监手续，现教育局校舍基建管理站正准备进行检测、评估并验收。

关于个别工程存在设计不到位和工程材料质量的问题，区教育局基建站已会同相关部门和施工单位进行了认真的整改，已完工部分全部返工，去除不合格钢筋，并对现场未使用的不合格钢筋作退场处理。

四、专项资金审计查出问题的整改情况

（一）部分财政专项资金审计调查发现问题的整改情况

1、关于个别专项资金的配套政策出台不及时的问题，已明确牵头部门，对区“十一五”期间的政策进行了较为全面的梳理和分析，经反复研究形成了“十二五”期间加快区现代服务业发展的政策框架，目前《徐汇区关于加快推进现代服务与发展的扶持意见》以及《实施细则》已经出台。

2、关于个别专项资金补贴奖励操作程序欠规范的问题，区商务委根据今年制定的现代商贸业政策要求，已制定实施细则，提出今后严格按照政策流程申请资金，同时及时跟进了解已支持项目推进进度，督促相关街道按原申报方案加快推进社区商业建设项目实施。

（二）土地出让金收支管理审计调查发现问题的整改情况

 关于土地储备成本提高给政府债务带来风险的问题，区规土局继续加快土地出让工作的推进力度，规范土地评估的采购工作，同时加强对土地出让前期开发等环节的监控，根据市局有关“上市出让土地必须达到净地的标准”的要求，对拟出让地块的产权单位要求签署收储协议后，再予以出让。

（三）残疾人就业保障金使用绩效审计调查发现问题的整改情况

关于残保金使用的相关政策缺乏时效性的问题，区残联已从执行层面入手，对突出问题进行调研，草拟了适合本区实际情况的残疾人帮扶叠加政策，并正报区政府核准。区残联拟对机构养护经费补贴标准及重残无业居家养护标准分别提高200元/人和150元/户。