上海市静安区审计局

区第十四届人大常委会第二十九次会议审议通过审计工作报告以后，区政府十分重视审计发现问题的整改情况，要求有关部门对审计发现问题进行认真整改、纠正。我局根据区政府要求，向2009年度预算执行审计中发现问题的单位发出了限期整改通知书。目前，各有关单位均已对审计查出的问题进行原因分析，提出了相应的整改措施。总体上，今年预算执行审计查出问题的整改落实情况较好。现将有关情况报告如下：

一、已落实整改的事项

（一）多报人数，多报预算的问题

江宁街道多报临时用工预算11.70万元的问题，因临时工的工资标准按有关政策作了调增，经区财政同意，用于弥补增加部分的临时工工资，不再上缴财政。该单位表示要加强管理，做好人事财务部门的沟通，严格执行“一人一表”审批制度，更细致严密地做好聘任人员预算编制。

（二）行政业务费列支人员福利支出

 针对区环境监测站在（费转库）科目列支人员福利支出96.81万元的问题。该单位认真分析了原因，并与区财政局沟通后制订了整改措施：在今年编制2011年部门预算时，人员福利支出不在行政事业费（费转库）科目列支，确保预算支出项目的真实性、合规性。

 对于部分单位预算编制和执行不够规范的问题，区财政局将进一步加强对各单位预算资金的审核和支出执行的监督管理，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算科学化、精细化和规范化管理水平。

（三）历年已竣工政府性建设项目部分余款未及时结清的问题

 区市政配套局2006及2007年，27个市政项目已竣工使用、审价完毕，尚有部分结余款未结清的问题。该局经认真查找原因，并积极与财政部门沟通后，落实了整改措施：一是强化项目资金预审；二是对当年项目多余资金及时进行调减；三是对2006-2007年专项结余款的处理专题上报区财政局，根据静财经[2010]11号、66号文件批复，2010年江宁路（北京西路-奉贤路）东侧及奉贤路（江宁路-南汇路）北侧人行道整治等10个项目的385.17万元专项资金，由历年财政专项结余资金调剂使用。

 针对专项结余问题，区财政局将督促各预算单位将结余结转资金区分不同情况进行清理，进一步完善结余结转资金管理制度。对于已竣工基本建设项目，区财政局要求各预算单位加快项目决算，及时拨付财政资金。

（四）预算外收入没有及时上缴财政专户或国库

区人防工程管理所2.04万元人防工程使用费，未及时上缴国库的问题，该单位领导高度重视，落实专人催收，目前已落实整改；但尚有3600元因2家使用单位注销而难以收回。

对于有的预算单位未及时上缴行政事业费的问题，区财政局将加强检查，督促预算单位按规定及时上缴国库或财政专户。2011年起，将预算外收入（教育收费除外）全部纳入预算管理。

（五）部分单位财务管理有待提高的问题

----区住房保障和房屋管理局0.83万元办公设备未按规定记入固定资产账的问题，现已按规定入账。

----区司法局购买4.86万元电脑未办理政府采购的问题，该单位专题召开了党委会议，认真分析原因，表示将深刻吸取教训，加强管理，严格执行各项规定。

 ----石门二路街道购置2.71万元电脑未执行政府采购的问题，该单位进行整改，明确条线资金购置的设备全部通过政府采购，进一步规范资金操作流程。对“资金拨付手续不全收款单位未提供有效凭证”的问题，该单位将按照会计制度规定，对下拨资金，要求收款单位提供正规收据。

二、已采取措施整改的事项

（一）区中心医院2009年3月购买直线加速器1,078.20万元，至2010年4月一直处于待安装状态的问题。

 该单位十分重视，已采取积极措施，推进相关事项。2010年6月完成装修工程政府采购程序，7月办妥直线加速器防护铅板的政府采购，同月25日进行施工，9月底完成土建、水电、装饰和防护工程。待设备验收通过后，进行设备安装调试，争取早日投入使用，发挥好财政资金的使用绩效。

（二）石门二路街道281万元收入款未上缴财政专户的问题，该单位将在2010年内全额补缴财政专户。

（三）部分单位财务管理有待提高的问题

----民政局2009年拨付的补贴款，因富民养老院无合法收据而以白条取代收据入账的问题，该局已与孙克仁敬老院进行了协调，今后拨付该院外设服务区的补贴将严格按照会计制度规定，由孙克仁敬老院开具正规发票。

----区工商联下拨分会工作经费25万元，因分会不具备银行账户，资金拨至街道下属企业入账的问题。该单位已制定整改措施，将2011年的街道分会经费全部拨入各街道办事处代管，由街道出规范收据。

以上各部门整改措施的落实情况，区审计局将进行跟踪检查，有关情况将在2010年预算执行审计报告中向区人大常委会报告。